附件6

2021年度优米体育足球财政局整体支出

绩效自评报告

 一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

1、职能职责

贯彻执行国家和省财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全县财政工作。编制年度县本级预算草案并组织预算执行，编制县本级财政总决算，代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算，受县政府委托，向县人大报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算。管理各项财政收入和财政专户;管理有关政策性基金;审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准;管理财政行政法和教科文支出。执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作。 根据国家、省、市统一规定的开支标准和支出政策，结合我县实际，制订具体实施办法。管理国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记，负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。管理财政经济发展支出，负责财政性资金投资项目工程预、决算审查。负责财政支农、农业财务管理；管理财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务管理制度。执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划，执行政府外债管理的规章制度，承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款的管理职能。监督执行法律会计规章制度，监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。制订财政科学研究和教育规划，组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。承办县委、县人民政府交办的其他事项。

    2.机构设置和人员情况

优米体育足球财政局为独立核算的行政单位，属一级预算单位，根据编委核定，县财政局设办公室、预算股、农财股等18个职能股室以及县国库集中支付中心、县财政事务中心、县财政投资评审中心等三个直属副科级事业单位，下辖9个乡镇财政所。全局有在职人员139人,比上年增加5人。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，省级专项资金绩效目标、其他项目支出（除省级专项资金以外）绩效目标

完成财政收入任务，确保地方财政收入稳定增长，为江永经济社会持续健康发展提供财力保障。

1、落实“三保”工作，保障民生和重点支出。

2、整合财政涉农资金，巩固脱贫攻坚成果。

3、防控政府债务风险，完成年度化债任务。

二、一般公共预算支出情况

2021年支出决算数为1756.92万元，详细情况如下：

（一）基本支出情况

2021年基本支出1544.82万元，主要用于单位人员工资、办公费、水电费、邮电费、差旅费、车辆运行维护费、公务接待费、培训等。

（二）项目支出情况

    项目支出是指为完成财政财务管理工作而发生的支出，2021年项目支出212.1万元，为机关各股室的专项业务工作经费，主要用于部门预决算编制、监督检查、税政法规、预算绩效管理、政府债务管理、财政系统信息网络建设、国库集中支付、国有资产管理、惠农补贴发放、非税收入管理等方面。

三、政府性基金预算支出情况

我单位2021年度无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位2021年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位2021年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）运行成本方面

1、严控“三公”经费支出。2021年，县财政局开支““三公”经费计24.01万元，其中：公务用车运行维护费开支3.51万元，公务接待费开支20.5万元， 因公出国出（境）经费开支为0。全年“三公”经费开支比 2020年的27.36万元下降1.1万元，下降4.02%，详细情况如下：

2021年，县财政局有公车一台，公车运行维护费为3.51万元，比2020年的3.54万元下降0.03万元，下降0.85%。费用下降的原因：加强公务出车审批，严格控制公车出行。

2021年，县财政局开支公务接待费20.5万元，比2020年22.72万元下降2.22万元，下降20.98%。全年共接待261批，接待2720人。费用下降的原因：严格接待审批，按规定标准安排接待；安排公务接待一般在机关食堂，节约了费用。

2.    加强政府采购管理。从2021年起，凡采购办公用品、广告宣传、信息技术服务等，均需通过电子卖场进行。

（二）管理效率方面

    制定目标考核管理办法，调动干部职工工作积极性；加强预算执行监控，保持财政支付进度与国库余额协调运转。

（三）履职效能方面

1.科学聚财，财政收入稳中有升。加强与税务部门的组织协调，及时分解落实收入任务，提髙组织收入的主动性和预见性。严格落实财政收入征管责任制，定期督促国库、预算、非税等收入主管部门做好财税收入入库工作，较好地保障了我县财政收入及时、足额入库。2021年，全县完成地方收入51285万元，同比增幅14.56%，其中：税收收入完成35630万，同比增幅15.05%，税收占比69.48%；非税收入完成15655万元，同比增幅13.47％；非税收入占比为30.52%。超过了《县政府工作报告》（以下简称《报告》）确定的7%增长目标；非税收入占比为30%，符合上级规定要求，也符合《报告》的要求。

2.优化结构，重点支出得到保障。按照上级财政要求，把落实好“三保”资金作为财政部门的首要任务，通过精心安排，做到了按时发放了机关单位干部职工，兑现了养老、医疗、低保等各类社保资金，保障了各行政事业单位的正常运转。同时，坚决压减一般性支出，今年11月已经把各单位年初公用经费预算压减了10%，超过了县政府规定的压减5%的目标，二是落实好惠农政策。2021年，我局通过惠民惠农补贴“一卡通”打卡发放补贴74项，发放342588户，发放1.38亿元。对没有及时发放成功的及时反馈给各业务单位，收集正确信息后，重新打卡发放；对不能及时发放的我局也下达整改函督促业务单位及时把惠民惠农补贴发放到群众手中，确保党和国家的惠民惠农政策落实到千家万户。三是支持乡村振兴。围绕乡村振兴战略规划，推动相关涉农资金源头整合，加快实现农业基础设施建设、产业扶贫、农田水利建设等项目资金归口管理和统筹使用，全年计划统筹整合财政涉农资金2547万元。全年共统筹整合省级财政涉农资金2503万元，投向产业发展、基础设施、安全饮水、人居环境整治、电商扶贫、健康扶贫、金融扶贫等方面，已整合规模占计划整合规模比例98.3%，实际支出规模2002.4万元，实际支出规模占整合规模比例80%，达到了上级要求整合支出比例。

3.服务大局，支持发展积极有为。一是积极向上争取项目资金。按照上级财政部门的有关要求，认真及时做好项目的筛选、论证和申报工作，加大对企业的支持力度，坚持扶优扶强的原则，会同县经信委、商务局、科技局、电商办等企业主管部门，共同做好我县特色农产品加工、绿色能源等重点企业项目资金争取工作，全年共争取企业项目资金823.6万元。二是认真做好“放水养鱼”工作。为了培植财源，我局克服重重困难，积极兑现招商引资企业税收贡献奖等各类给予企业的奖励，仅2021年就拨付企业税收贡献奖以及企业补贴等各种款项1.17亿元，直接受惠企业近20家。

4.严管债务，防范风险扎实有力。一是坚决完成化债任务。2021年共化解隐性债务6.08亿元，占全年任务6.04亿元的100.5%，全年未发生各级债务风险事件；按照去年同期综合财力测算，我县目前处于风险提示区，风险等级未升级。二是强化政府债务控管。按国家财政部要求，每月定期上报政府债务增减变动情况，实现了对政府债务的动态监控；政府债务以专项债券形式由省政府统一发行，债券资金全部纳入财政预算管理，根据我县实际情况，2021年未发行专项债券；自2018年锁定政府隐形债务以来，我县严格管控政府隐性债务，只化解，不新增，因此，近几年来我县没有新增任何隐性债务。

   （四）社会效应方面

    2021年，我单位在县委县政府的坚强领导下，在省市财政部门的悉心指导下，全体干部职工团强拼搏，开拓创新，圆满完成了各项中心任务。优米体育足球预算绩效管理、财政综合工作被省财政厅评为先进，优米体育足球被省财政厅纳入全面实施预算绩效管理重点县，是永州市唯一入选的县区。农担工作、国有企业财务会计决算工作被市财政局评为先进，获评永州市民族团结进步示范单位。

（五）可持续发展能力方面

    我单位的基本支出及项目支出，均是当年的支出，可持续影响年限为一年。

（六）服务对象满意度方面

经对来我单位办事的100名群众进行问卷调查，群众对来我单位办事的服务满意度为95%。

七、存在的问题及原因分析

一是财源建设任务繁重，当前经济仍在调整转型，风险挑战明显上升，一些实体经济困难重重，部分传统产业面临经营困境，我市财源基础仍然薄弱，缺乏新的财税增长点。二是收支平衡难度加大，税收增长困难、上级转移支付增速放缓、政府一般债券额度减少、政府性基金减收等多重因素影响地方财力增长，民生保障、生态建设、政府债务还本付息等刚性支出持续增加，财政收支矛盾更加突出。三是财政管理有待加强，财政资金监管仍然存在薄弱环节，国有资产经营还需改进，资金使用绩效有待进一步提升。

八、下一步改进措施

按照县委、县政府的决策部署，进一步加大招商引资力度，加强产业项目建设，夯实财源基础，全面完成财税收入目标，提高财政保障能力；深化财政管理改革，持续优化支出结构，着力保障和改善民生，支持做好“六保六稳”各项工作；坚持依法理财，加强预算管理，提高财政资金使用绩效，提升财政工作水平，保障财政运行安全，为我县经济社会健康发展提供坚实保障。 

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据上级规定，我单位将在江永政府网公示绩效自评结果。

十、其他需要说明的情况

    无。

附件1

优米体育足球财政局部门整体支出绩效评价基础数据表

                                                    金额单位：万元

说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。
 

附件2

部门整体支出绩效自评表

                            （2021年度）                    金额单位：万元

附件3

项目支出绩效自评表

                               （  2021年度）                金额单位：万元

附件4

优米体育足球财政局财政专项（项目）资金绩效评价表

附件5

优米体育足球财政局部门整体支出绩效评价表

附件7

优米体育足球财政局2021年度项目支出

绩效自评报告

一、项目概况

   （一）项目单位基本情况

1.职能职责

贯彻执行国家和省财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全县财政工作。编制年度县本级预算草案并组织预算执行，编制县本级财政总决算，代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算，受县政府委托，向县人大报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算。管理各项财政收入和财政专户;管理有关政策性基金;审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准;管理财政行政法和教科文支出。执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作。 根据国家、省、市统一规定的开支标准和支出政策，结合我县实际，制订具体实施办法。管理国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记，负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。管理财政经济发展支出，负责财政性资金投资项目工程预、决算审查。负责财政支农、农业财务管理；管理财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务管理制度。执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划，执行政府外债管理的规章制度，承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款的管理职能。监督执行法律会计规章制度，监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。制订财政科学研究和教育规划，组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。承办县委、县人民政府交办的其他事项。

    2.机构设置和人员情况

    优米体育足球财政局为独立核算的行政单位，属一级预算单位，根据编委核定，县财政局设办公室、预算股、农财股等18个职能股室以及县国库集中支付中心、县财政事务中心、县财政投资评审中心等三个直属副科级事业单位，下辖9个乡镇财政所。全局有在职人员139人,比上年增加5人。

（二）项目基本情况

2021年，我单位专项业务费预算为212.1万元，主要用于主要用于部门预决算编制、监督检查、税政法规、预算绩效管理、政府债务管理、财政系统信息网络建设、国库集中支付、国有资产管理、惠农补贴发放、非税收入管理等方面。

二、项目资金使用及管理情况

   （一）项目资金情况分析

     2021年，我单位到位业务工作专项经费212.1万元，资金到位率为100%。

（二）项目资金实际使用情况分析

2021年，我单位实际使用业务工作专项经费212.1万元，预算执行率为100%。

（三）项目资金管理情况分析

我单位建立健全财务管理制度，成立了项目资金支出审批小组，严格按照财政财务制度审批项目开支，无截留、挪用、贪污、浪费等情况。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

对一些特殊的项目，如各种信息系统维护费用，我单位均与项目承包商签订合同，承包商完成相关工作后，我单位组织有关人员验收，在验收合格后才给予支付项目款，保障了项目资金发挥应有的作用。

四、项目绩效情况

(一）科学聚财，财政收入稳中有升。加强与税务部门的组织协调，及时分解落实收入任务，提髙组织收入的主动性和预见性。严格落实财政收入征管责任制，定期督促国库、预算、非税等收入主管部门做好财税收入入库工作，较好地保障了我县财政收入及时、足额入库。2021年，全县完成地方收入51285万元，同比增幅14.56%，其中：税收收入完成35630万，同比增幅15.05%，税收占比69.48%；非税收入完成15655万元，同比增幅13.47％；非税收入占比为30.52%。超过了《县政府工作报告》（以下简称《报告》）确定的7%增长目标；非税收入占比为30%，符合上级规定要求，也符合《报告》的要求。

（二）优化结构，重点支出得到保障。按照上级财政要求，把落实好“三保”资金作为财政部门的首要任务，通过精心安排，做到了按时发放了机关单位干部职工，兑现了养老、医疗、低保等各类社保资金，保障了各行政事业单位的正常运转。同时，坚决压减一般性支出，今年11月已经把各单位年初公用经费预算压减了10%，超过了县政府规定的压减5%的目标，二是落实好惠农政策。2021年，我局通过惠民惠农补贴“一卡通”打卡发放补贴74项，发放342588户，发放1.38亿元。对没有及时发放成功的及时反馈给各业务单位，收集正确信息后，重新打卡发放；对不能及时发放的我局也下达整改函督促业务单位及时把惠民惠农补贴发放到群众手中，确保党和国家的惠民惠农政策落实到千家万户。三是支持乡村振兴。围绕乡村振兴战略规划，推动相关涉农资金源头整合，加快实现农业基础设施建设、产业扶贫、农田水利建设等项目资金归口管理和统筹使用，全年计划统筹整合财政涉农资金2547万元。全年共统筹整合省级财政涉农资金2503万元，投向产业发展、基础设施、安全饮水、人居环境整治、电商扶贫、健康扶贫、金融扶贫等方面，已整合规模占计划整合规模比例98.3%，实际支出规模2002.4万元，实际支出规模占整合规模比例80%，达到了上级要求整合支出比例。

（三）服务大局，支持发展积极有为。一是积极向上争取项目资金。按照上级财政部门的有关要求，认真及时做好项目的筛选、论证和申报工作，加大对企业的支持力度，坚持扶优扶强的原则，会同县经信委、商务局、科技局、电商办等企业主管部门，共同做好我县特色农产品加工、绿色能源等重点企业项目资金争取工作，全年共争取企业项目资金823.6万元。二是认真做好“放水养鱼”工作。为了培植财源，我局克服重重困难，积极兑现招商引资企业税收贡献奖等各类给予企业的奖励，仅2021年就拨付企业税收贡献奖以及企业补贴等各种款项1.17亿元，直接受惠企业近20家。

（四）严管债务，防范风险扎实有力。一是坚决完成化债任务。2021年共化解隐性债务6.08亿元，占全年任务6.04亿元的100.5%，全年未发生各级债务风险事件；按照去年同期综合财力测算，我县目前处于风险提示区，风险等级未升级。二是强化政府债务控管。按国家财政部要求，每月定期上报政府债务增减变动情况，实现了对政府债务的动态监控；政府债务以专项债券形式由省政府统一发行，债券资金全部纳入财政预算管理，根据我县实际情况，2021年未发行专项债券；自2018年锁定政府隐形债务以来，我县严格管控政府隐性债务，只化解，不新增，因此，近几年来我县没有新增任何隐性债务。

五、其他需要说明的问题

    （一）后续工作计划

2022年，我单位将继续按照上级财政的要求，积极推进财政改革，根据财政改革情况做好各项业务工作，包括信息系统更新、维护等，为圆满完成财政中心工作提供强有力的技术和智力保障。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议

近年来，我县深入推进预算绩效管理工作，全面建立绩效管理与预算编制、预算执行和预算监控有机结合的全过程预算绩效管理机制，加强绩效评价结果与政府绩效考核联动，有力推动了我县预算绩效管理水平的提升，预算绩效管理工作成果显著。但因为绩效评价工作经费不足，只能进行部分单位的重点绩效评价，不能达到省财政厅全覆盖由第三方实施重点绩效评价的要求。2022年，我单位建议县财政增加工作经费，用于聘请会计师事务所开展重点绩效评价，扩大第三方评价的广度和深度，进一步推动我县预算绩效管理事业纵深发展。

附件（附件1-附件7）：优米体育足球财政局2021年绩效自评资