江永高泽源国有林场2019年整体部门支出资金绩效评价报告

按照《预算法》第五十七条“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的要求，根据县委县政府的绩效考核规定及《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（湘财绩[2013]28号）、《优米app软件关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（江永政发[2013]27号）、《优米app软件办公室关于印发〈优米体育足球预算绩效管理暂行办法〉的通知》（江永政办发[2013]20号）、《关于印发〈优米体育足球县直单位预算绩效管理考核办法（试行）〉的通知》等文件精神，我场对2019年度整体部门支出行了详细的自我评价， 本年度绩效自评99.8分，等级:优秀现将自评报告汇报如下：
一、单位概况
1、单位机构组成、人员概况
优米体育足球高泽源国有林场是一家全额财政拨款的公益一类事业单位。内设9科室、下辖9个分场。分别为：
9科室分别为：党政办公室、计财国资科、党群办、纪检监察室、培管监测科、绩效督察室、综治办，基建科、公园保护拉。
下辖9个分场，分别是洪洞林业分场、大远林业分场、盘山林业分场、大畔林业分场、茶花山林业分场、高泽源林业分场、源口林业分场、厂子铺林业分场、鸡笼山林业分场。
水泥厂于2017年4月对外承包，到2019年10月已终止合同，职工医院属对内服务性质的单位，其盈亏列入总场统一核算，人员编制451人，实有人数408人。
2、机构职能
优米体育足球高泽源国有林场位于湖南省优米体育足球潇浦镇永明东路323号，统一社会信用代码：1243112544794899ＸＯ，法人代表：欧树荣，经营范围：管理国有林场，促进林业发展。林木种苗生产供应，森林培育与经营，护林防火，林木良种选育与新技术推广。
3、部门整体支出主要内容、涉及范围
2019年度,优米体育足球高泽源国有林场整体部门支出资金3760.4万元。其中：人员经费2117.9万元，天然林保护等604万元，公用支出76.14万元。
二、项目绩效目标
1、项目绩效总目标和阶段性目标
总目标：按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成单位职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。阶段性目标：通过项目实施引导更多社会资金投入林业建设，促进植被恢复，防止水土流失，调节气候，增加森林资源，提升生态功能等级，改善和保护生态环境、提高林农收益，促进林业可持续发展。
2、预期主要的生态、社会和经济效益
通过林业部门整体支出资金项目的实施。对净化大气、改善小气候、减轻灾害、森林旅游、储存能量、提升生态功能等级、改善和保护生态环境产生重要的生态效益；对恢复植被、增加林地面积、提高森林覆盖率和林木绿化率、丰富森林资源、造就优美森林景观、促进旅游业的发展起到积极作用；吸引了部分社会资金投入到造林建绿中来，促进了林业苗木的发展、林农就业和增收。生态环境的改善、农民收入的增加，有利于促进绿色社会的可持续发展。
三、绩效评价工作情况
1、绩效评价的目的
通过绩效评价，能更具体了解高泽源国有林场整体部门支出资金投入、分配和使用情况，资金管理制度、措施制定和实施情况，资金使用效果和资金项目目标实现情况。有利于总结经验，发现问题，及时改进。进一步加强高泽源国有林场整体部门支出资金管理，提升全县绿化、美化水平和人民群众的幸福指数，打造天蓝、地绿、水净、宜居的绿色江永。实现资金使用效益最大化，提高政府管理效能和财政资金使用效益，切实保证财政资金安全。
2、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1、评价原则：我们遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]34号)、《中共湖南省委办公厅  湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发[2019]10号）和《优米app软件关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（江永政发[2013]27号）文件规定和要求对高泽源国有林场整体部门支出资金的管理及产生生态、经济和社会效益进行自我评价。
2、评价指标体系：设基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪监控管理、绩效评价管理、评价结果管理、结果应用管理6个一级指标、下分28个二级指标和38个三级指标，按照评价指标设定评价内容，分值为100分。（详见评价指标体系评分表）
3、评价方法：（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。（2）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，符合分析绩效目标实现程度。（3）因素分析法。是指导通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素、评价绩效目标实现程度。（4）最低成本法。是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。（5）公众评判法，是指导通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（三）、绩效评价工作过程
1、前期准备：计财股年底，制定评价实施方案，确定现场评价时间。
2、组织实施。（1）办公室、绿化委员会办公室、营林站、计财股做好基础数据资料的收集、整理，填写报表、撰写自评报告，根据有关规定的要求，整理、综合分析相关信息，撰写、修改绩效评价报告初稿，并上报县财政局绩效股。
四、项目绩效情况分析
1、经济性分析。2019年高泽源国有林场整体部门支出资金3760.4万元，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，严格控制“三公”经费的支出，“三公”经费控制率为0.97%（“三公”经费控制率＝上年度“三公”经费支出数－当年度“三公”经费支出数/上年度“三公”经费支出数）。
2、效率性分析。根据部门整体支出目标，我场及时进行任务分工，进一步完善了财务制度，使财政收支预算执行得到了良好的制度保障和实施效果。工作任务完成率100%。
3、效益性分析。我场围绕“绿水青山就是金山银山”的建设目标，不断根还对丰富我县森林资源，提升生态功能等级、改善和保护生态环境，维护湘江一级支流潇水和珠江水系支流的源头生态安全起到积极作用。有利于建设绿色湖南，绿色社会。
五、综合评价情况及评价结论
我县高泽源国有林场部门整体支出资金使用和管理中，实际支出与计划规定的用途一致，资金收支平衡。资金使用都能做到公开、公平，按程序上报和审批。财务制度健全，财务信息真实完整，无截留、挤占、挪用等违规行为。项目的实施，使森林林分蓄积量、森林碳汇贮量、森林释放氧气量、森林储能量、森林蓄水量、森林保肥量、森林固土量比上年度得到增加，产生显著的生态效益。
六、绩效评价结果应用建议：2019年起，年度预算中增加对护林防火的资金投入。
七、自评实施存在的问题和改进措施
根据绩效评价工作要求，我们成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和布置，使自评工作得以顺利开展，度取得了较好的效果。但仍存在问题，主要是在对定性指标的主裁判议上，由于评价内容较宏观，所以部分参与评价的人员不能客观地对本部门的绩效进行评价。鉴于此，明年的绩效评价工作我们将根据定性指标的内容设置一些具体明细的项目进行部门之间互评，以使定性指标的评议更客观和具参考价值。
                                   优米体育足球高泽源国有林场
                                 2020年5月12日

 优米体育足球高泽源林场2019年财政资金绩效自评表（2020）30号(1)